Kas ir noguldījumu garantiju fonds?

Garantiju fonds

Noguldījumu garantiju fonds (NGF)

Kas ir garantētā atlīdzība?

Garantētā atlīdzība aizsargā klienta līdzekļus bankās un krājaizdevu sabiedrībās, ja noguldījumi kļūst nepieejami. Tā attiecas uz visu veidu noguldījumiem visās valūtās, tostarp uz norēķinu kontu atlikumiem, algu kontiem, krājkontiem u.c.
 

Kas ir NGF?

• Noguldījumu garantiju fonds (NGF) nodrošina garantētās atlīdzības izmaksu banku un krājaizdevu sabiedrību klientiem, ja iestājas Noguldījumu garantiju likumā noteiktie nosacījumi.
• Gan fiziskām, gan juridiskām personām tiek garantēta atlīdzība par noguldījumiem līdz 100 000 eiro vienā bankā vai krājaizdevu sabiedrībā. Ja vienā iestādē ir vairāki konti, to atlikumi tiek summēti, nosakot garantētās atlīdzības apmēru. 

Kā pašam aizsargāt savus līdzekļus?

Ja vēlies mazināt risku, kas saistīts ar summu virs garantētajiem 100 000 eiro, vari līdzekļus izvietot vairākās bankās vai krājaizdevu sabiedrībās. 100 000 eiro limits tiek piemērots katrā bankā vai krājaizdevu sabiedrībā atsevišķi.
 

Kas notiek, ja vienā bankā noguldīti vairāk nekā 100 000 eiro?

Ja noguldījumu summa vienā bankā pārsniedz 100 000 eiro, garantētā atlīdzība tiek izmaksāta līdz 100 000 eiro limitam. Par summu, kas pārsniedz garantēto atlīdzību, noguldītājs var pieteikt kreditora prasību bankas vai krājaizdevu sabiedrības likvidācijas procesā.
 

Kuros gadījumos iespējams no NGF saņemt līdz 300 000 eiro?

Likumā noteiktos īpašos gadījumos garantētās atlīdzības apmērs var sasniegt līdz 300 000 eiro. Tas attiecas, piemēram, uz noteiktiem līdzekļiem, kas pēdējo trīs mēnešu laikā pirms noguldījumu nepieejamības iestāšanās iegūti no:

• nekustamā īpašuma pārdošanas;
• valsts sociālajām kompensācijām;
• zaudējumu atlīdzināšanas;
• kompensācijas par nepatiesu notiesāšanu.

Šis ir īpašs izņēmums no standarta 100 000 eiro garantijas, nevis vispārējs garantijas limits 300 000 eiro apmērā.

Kas pārvalda Noguldījumu garantiju fondu?

NGF līdzekļu uzkrāšanu, pārvaldīšanu un garantētās atlīdzības izmaksu veic Latvijas Banka. Fonda līdzekļi tiek uzkrāti no noguldījumu piesaistītāju, tostarp banku un krājaizdevu sabiedrību, maksājumiem, kā arī no fonda līdzekļu pārvaldīšanā gūtajiem ienākumiem.

Kā tiek aizsargāti noguldījumi ārvalstu banku filiālēs Latvijā?

Ja Latvijā darbojas citā Eiropas Savienības dalībvalstī reģistrētas bankas filiāle, noguldījumu garantiju nodrošina tās valsts noguldījumu garantiju sistēma, kurā banka ir reģistrēta, nevis Latvijas NGF, ja konkrētā filiāle nav Latvijas NGF dalībniece. ES dalībvalstīs standarta noguldījumu garantijas apmērs ir 100 000 eiro.

Biežāk uzdotie jautājumi un atbildes par apdrošināšanu

Jautājumi un atbildes

Kāpēc banka vai autosalons man piedāvā noslēgt apdrošināšanas līgumu, banka vai autosalons taču nav apdrošināšanas sabiedrība? 

Tu vari saņemt nodokļu atmaksu par brīvprātīgajā uzkrājumā iemaksāto

Nodokļu atmaksa par brīvprātīgajā uzkrājumā iemaksāto

Tu vari saņemt nodokļu atmaksu par brīvprātīgajā uzkrājumā iemaksāto

Ja tu pats uzkrāj pensiju 3. līmenī vai uzkrājošā dzīvības apdrošināšanā, tu vari saņemt iedzīvotāju ienākuma nodokļa atmaksu 25,5 % apmērā no savas iepriekšējā gadā iemaksātās naudas.

Tas nozīmē, ka valsts faktiski piemaksā tev par ilgtermiņa uzkrājumu veidošanu.
Ja tu iemaksāsi uzkrājumā arī summu, ko saņemsi kā nodokļu atmaksu, ilgtermiņā uzkrāsi vēl vairāk salikto procentu ietekmē.
Salikto procentu spēks nozīmē, ka tu pelni ne tikai no sākotnējām iemaksām, bet arī no jau nopelnītajiem procentiem. Tas ir veids kā nauda pelna naudu.



Tu nevari saņemt iedzīvotāju ienākuma nodokļa atmaksu par darba devēja iemaksām tavā pensiju 3. līmenī vai uzkrājošajā dzīvības apdrošināšanā.

Taču darba devēja iemaksām ir cits būtisks ieguvums – uzkrāšanas brīdī no tām neietur nodokļus. Tas nozīmē, ka, atšķirībā no algas pielikuma, visa tev samaksātā summa nonāk tavā uzkrājumā un pelna procentus.

Iedzīvotāju ienākuma nodokli piemēro brīdī, kad tu saņem uzkrājumu.

Lai saņemtu nodokļa atmaksu par uzkrājošajā dzīvības apdrošināšanā iemaksāto, apdrošināšanas līgumam jābūt noslēgtam vismaz uz 10 gadiem.


Iedzīvotāju ienākuma nodokļa atmaksu vari saņemt par pēdējiem 3 gadiem.
Piemēram, 2027. gadā deklarāciju par nodokļu atmaksu vari iesniegt ne tikai par 2026., 2025. un 2024. gadu, bet līdz 2027. gada 23. jūnijam arī par 2023. gadu.

---

Kā saņemt nodokļu atmaksu?

Lai saņemtu iedzīvotāju ienākuma nodokļa atmaksu, tev jāaizpilda gada ienākumu deklarācija un jāiesniedz tā Valsts ieņēmumu dienestam. Deklarāciju vari sagatavot un iesniegt elektroniskās deklarēšanas sistēmā.

Tavas iemaksas deklarācijā būs iekļautas automātiski, tomēr pārliecinies, vai tās sakrīt ar taviem aprēķiniem.

Pēc deklarācijas iesniegšanas Valsts ieņēmumu dienests ieskaitīs pārmaksāto nodokli tavā bankas kontā.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa (IIN) atmaksas kalkulatorā uzzini, kādu nodokļu atmaksu vari saņemt, ja uzkrāj pensiju 3. līmenī un uzkrājošajā dzīvības apdrošināšanā.

Kā atstāt mantojumā pensiju 3. līmeni?

Pensiju 3. līmeņa uzkrājuma mantošana

Vai pensiju 3. līmeņa uzkrājumu var atstāt mantojumā?

Pensiju 3. līmeņa uzkrājumu var atstāt mantojumā. Tu vari norādīt vienu vai vairākus mantiniekus vai citas personas savā līgumā.

To iespējams izdarīt vairākos veidos:

• slēdzot līgumu, uzreiz norādīt labuma guvējus;
• veikt izmaiņas savā internetbankā, ja līgums jau ir noslēgts;
• doties uz klientu apkalpošanas centru un noformēt izmaiņas klātienē.

Uzkrājuma veicēja nāves gadījumā mantinieki saņems visu uzkrājumu. Kapitāla pieauguma un iedzīvotāju ienākuma nodokli no uzkrājuma neieturēs.


Ja līgumā nebūsi norādījis mantinieku, uzkrājumam varēs pieteikties Civillikuma noteiktajā mantošanas kārtībā.

Kā mantot likumiskā ceļā? Ieskaties.

Kā saņemt pensiju 3. līmeņa uzkrājumu?

Pensiju 3. līmeņa uzkrājuma saņemšana

Kā saņemt pensiju 3. līmeņa uzkrājumu?

Pensiju 3. līmeņa uzkrājumu vari saņemt no 55 gadu vecuma.
Izņēmums – atsevišķu profesiju pārstāvji un personas ar invaliditāti uz mūžu.

Uzkrājumu vari saņemt visu uzreiz vai pa daļām – piemēram, reizi mēnesī vai gadā.
Lai saņemtu uzkrājumu, sazinies ar savu pensiju fondu un piesakies uzkrājuma saņemšanai.

Uzkrājumu pārskaitīs uz norādīto kontu. Izmaksas kārtība un termiņi ir norādīti tava pensiju plāna noteikumos vai dokumentā "Papildpensijas kapitāla izmaksāšanas metodika".

---

Kādi nodokļi jāmaksā, saņemot uzkrājumu?

Saņemot uzkrājumu, pensiju fonds automātiski ieturēs kapitāla pieauguma nodokli – 25,5 % no tava uzkrājuma peļņas daļas.

Iedzīvotāju ienākuma nodokli neietur:

• no tevis iemaksātā (to ietur tikai no nopelnītā);
• no citas privātpersonas iemaksātā tavā labā;
• ja naudu saņem mantinieks.

Ja par tevi iemaksas veica darba devējs, pensiju fonds ieturēs arī iedzīvotāju ienākuma nodokli – 25,5 % no darba devēja veiktajām iemaksām.

---

Pensiju 3. līmeņa uzkrājuma izmaksas kārtība

Ja pensijas uzkrājumā iemaksas esi veicis pats, darba devējs vai cita persona, tad izmaksas secība ir šāda:

• tevis paša veiktās iemaksas;
• darba devēja veiktās iemaksas;
• solidaritātes nodokļa iemaksas;
• visbeidzot tiek izmaksāta uzkrātā peļņa no pensiju plānā ieguldītās naudas.

Kā tiek pārvaldīts tavs pensiju 3. līmeņa uzkrājums un kādas ir komisijas maksas?

Pensiju 3. līmeņa pārvaldīšana un komisijas maksas

Vai tavs uzkrājums ir drošībā?

Pensiju plāna pārvaldnieka pienākums ir rīkoties tavās interesēs un pārvaldīt uzkrājumu atbildīgi.

Visu uzkrājumu neiegulda vienuviet. To sadala dažādos finanšu instrumentos, nozarēs un pasaules reģionos.
Ieguldījumu dažādošana palīdz samazināt risku, ka zaudējumi vienā ieguldījumā būtiski ietekmēs visu tavu uzkrājumu.

Katram pensiju plānam ir savi ieguldījumu noteikumi, kas nosaka, kur un kā iegulda pensijas uzkrājumu.


Pensiju fondus, pārvaldniekus un turētājbankas uzrauga Latvijas Banka.

---

Kā pārvaldnieki iegulda pensijas uzkrājumu?

Pārvaldnieki iegulda pensijas uzkrājumu aktīvi vai pasīvi.

Ieguldot pensijas uzkrājumu pasīvi, pārvaldnieks izvēlas noteiktu uzņēmumu un valstu grupas, kurās iegulda ilgtermiņā. Tajās parasti iekļauti pasaules lielākie uzņēmumi un valstis. Pasīvi pārvaldītos plānus mēdz dēvēt arī par indeksu plāniem.

Pasīvi pārvaldīto plānu mērķis ir nopelnīt tikpat, cik vidēji pelna finanšu tirgi.

Aktīvi pārvaldītos pensiju plānos pārvaldnieki regulāri pārskata jau veiktos ieguldījumus un meklē jaunas ieguldījumu iespējas.

Viņu mērķis ir nopelnīt vairāk, nekā vidēji pelna finanšu tirgi.

---

Kas ir pensiju plāna komisijas maksa?

Komisijas maksa ir maksājums par tava uzkrājuma pārvaldīšanu. Tā samazina tava uzkrājuma pieaugumu, tāpēc ir vērts salīdzināt dažādu pensiju plānu izmaksas.
Komisijas maksu izsaka procentuāli no uzkrājuma summas gadā.


Salīdzini pensiju plānu komisijas maksas vietnē manapensija.lv.