1. Ieskaitīt to valsts pensiju speciālajā budžetā
Uzkrājums paliks valsts budžetā un tiks ņemts vērā, aprēķinot apgādnieka zaudējuma pensiju.
Cilvēki dažreiz apzināti izvēlas atstāt uzkrājumu valsts budžetā, nevis nodot mantošanā, piemēram, vecāki ar maziem bērniem. Šajā gadījumā apgādnieka zaudējuma pensija būs lielāka, jo to aprēķinās, ņemot vērā gan pensiju 1. līmeņa, gan pensiju 2. līmeņa uzkrājumu.
Ja apgādājamo nav, uzkrājums paliks valsts pensiju sistēmā un tiks izmantots tā brīža pensiju izmaksai.2. Pievienot uzkrājumu tevis izvēlētas personas pensiju 2. līmenim
Tu vari norādīt vienu personu, un tai ir jābūt pensiju 2. līmeņa dalībniekam. Šis cilvēks varēs izmantot pievienoto uzkrājumu, sasniedzot pensijas vecumu.
Ja persona nav pensiju 2. līmeņa dalībnieks vai ir sasniegusi pensijas vecumu, šo izvēli nevar izpildīt. Tādā gadījumā norādītā persona varēs saņemt uzkrājumu tikai Civillikuma noteiktajā kārtībā.
Tev nav jāraksta iesniegums Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai.
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra automātiski pievienos mantoto summu tavam pensiju 2. līmeņa uzkrājumam sešus mēnešus pēc personas nāves.
Pievienoto uzkrājumu redzēsi savā pensiju 2. līmeņa konta izrakstā.
3. Nodot uzkrājumu mantošanai Civillikumā noteiktajā kārtībā
Uzkrājumu mantos persona, kurai ir mantošanas tiesības saskaņā ar Civillikumu.
Ja vēlies savu uzkrājumu atstāt personai, kurai nav Civillikumā noteikto mantošanas tiesību, tev tas jānorāda testamentā vai mantojuma līgumā.
Mantinieki var izlemt, vai saņemt uzkrājumu naudā uz norādīto kontu vai arī pievienot to savam pensiju 2. līmeņa uzkrājumam. Ja ir vairāki mantinieki, katrs var pieņemt savu lēmumu.
Ja uzkrājumu saņem naudā, Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra no izmaksājamās summas ieturēs iedzīvotāju ienākumu nodokli 25,5 % apmērā.
Ja esi izvēlējies savu uzkrājumu atstāt mantojumā, informē par šo izvēli tuviniekus.Tev ar notāra palīdzību jāiesniedz iesniegums Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai.
Par uzkrājumu, kas veidots līdz 2019. gada 31. decembrim, mantinieks saņem 80 % no uzkrātās summas. Par uzkrājumu, kas veidots pēc 2020. gada 1. janvāra, mantinieks saņem visu uzkrāto summu.
Mantojamo pensiju 2. līmeņa uzkrājumu vari pieprasīt 10 gadu laikā no mirušās personas nāves dienas. Ja 10 gadu laikā mantinieki nepiesakās, mantojumā atstāto uzkrājumu ieskaita valsts pensiju speciālajā budžetā.
Ja cilvēks dzīves laikā nav izdarījis izvēli par uzkrājuma mantošanu, uzkrājumu automātiski ieskaita valsts pensiju speciālajā budžetā un tuvinieki to nevar saņemt.
Izvēli, kam novēlēt savu pensijas 2. līmeņa uzkrājumu - vari mainīt neierobežotu reižu skaitu, kamēr neesi devies pensijā.
1. Pievienot valsts vecuma pensijai
Tu vari pievienot pensiju 2. līmeņa uzkrājumu valsts vecuma pensijai jeb pensiju 1. līmenim. Pensiju aprēķinās un reizi mēnesī tev izmaksās Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra (VSAA).
Galvenās atšķirības:
Ja pensionārs nomirst, pirms ir izmaksāts viss uzkrājums, atlikušo daļu nevar mantot.
Valsts regulāri pārskata tavu pensiju un pielāgo algu pieaugumam un cenu izmaiņām valstī jeb indeksē.
2. Noslēgt mūža pensijas apdrošināšanas līgumu
Tu vari nodot savu pensiju 2. līmeņa uzkrājumu apdrošināšanas sabiedrībai un saņemt mūža pensiju. Mūža pensijas apdrošināšanas līgumu vari noslēgt tikai tad, ja tavs uzkrājums ir vismaz 2000 eiro.
Tu vari izvēlēties, cik bieži apdrošinātājs tev izmaksās pensiju – reizi mēnesī, ceturksnī, pusgadā vai gadā.
Šobrīd mūža pensijas apdrošināšanu piedāvā trīs apdrošināšanas sabiedrības. Katra no tām aprēķina pensiju pēc saviem nosacījumiem. Aprēķinā ņem vērā apdrošinātāja izmaksas un līgumā noteikto garantēto uzkrājuma pieaugumu. Tāpēc dažādu apdrošinātāju piedāvātā pensija var atšķirties.
Apdrošināšanas sabiedrības, ar kurām vari noslēgt līgumu:
Galvenās atšķirības:
Ja pensionārs nomirst, pirms ir izmaksāts viss uzkrājums, atlikušo daļu var mantot persona, kas norādīta attiecīgajā līgumā.
Ja mantinieku jeb labuma guvēju nenorāda, neizmaksātā uzkrājuma daļa paliek apdrošināšanas sabiedrībai.
Tu saņemsi mūža pensijas apdrošināšanas līgumā noteikto summu. Valsts to nepārskata un nepielāgo algu pieaugumam un cenu izmaiņām valstī jeb neindeksē.
Klients, sasniedzot valsts noteikto pensionēšanās vecumu (65 gadus), izvēlējās savu uzkrāto 2. pensiju līmeņa kapitālu 27 700 eiro apmērā izmantot mūža pensijas apdrošināšanas iegādei. Klients izvēlējās mūža pensijas maksājumus saņemt reizi gadā, tādējādi nodrošinot sev regulārus papildu ienākumus 1451 eiro apmērā gadā papildus valsts vecuma pensijai. Šie maksājumi tiek veikti visa klienta mūža garumā.
Izmaksas: klientam tiek izmaksāti 1451 eiro gadā līdz mūža beigām. Šobrīd klientam ir 72 gadi. Izmaksas turpinās arī gadījumā, ja kopējā izmaksātā summa pārsniedz sākotnēji uzkrāto 2. pensiju līmeņa kapitālu 27 700 eiro apmērā.
2. piemērsKlients, sasniedzot valsts noteikto pensionēšanās vecumu (65 gadus), izvēlējās savu uzkrāto 2. pensiju līmeņa kapitālu 11 500 eiro apmērā izmantot mūža pensijas apdrošināšanas iegādei, vienlaikus izvēloties maksimālo 20 gadu garantēto izmaksas periodu.
Šāds risinājums nodrošina, ka mūža pensijas izmaksa 51 eiro apmērā mēnesī turpinās klienta dzīves laikā. Ja klients nomirst pirms garantētā izmaksas perioda beigām, atlikušajā garantētā perioda laikā maksājumi tiek turpināti klienta norādītajam labuma guvējam.
Klientam tika izmaksāti 51 eiro mēnesī. Pēc pieciem gadiem klients nomira, taču garantētais izmaksas periods vēl nebija beidzies. Tādēļ atlikušos 15 gadus klienta norādītais labuma guvējs turpina saņemt mūža pensijas maksājumus 51 eiro apmērā mēnesī.
Piemēram, ja tava pensija ir 1300 eiro mēnesī:
nodoklis jāmaksā par 300 eiro (1300 – 1000);
nodoklis ir 76,50 eiro (25,5 % no 300 eiro);
tu saņem 1223,50 eiro.
Ja esi noslēdzis mūža pensijas apdrošināšanas līgumu, neapliekamo minimumu piemēros tikai valsts vecuma pensijai (pensiju 1. līmenim).
Saņemot mūža pensiju no apdrošinātāja, nodokli piemēros visai summai. Taču pārmaksāto nodokļa daļu vari atgūt, iesniedzot gada ienākumu deklarāciju.
1. Ja vēlies visu neapliekamo minimumu piemērot tikai pensija
Neiesniedz algas nodokļa grāmatiņu darba devējam vai izņem to, ja grāmatiņa jau ir iesniegta.
Algas nodokļa grāmatiņu vari izņemt Valsts ieņēmumu dienesta elektroniskās deklarēšanas sistēmā.
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra neieturēs nodokli par pensijas daļu līdz 1000 eiro. Savukārt darba devējs ieturēs nodokli no visas algas.
2. Ja vēlies neapliekamo minimumu piemērot dalīti (uz pusēm) gan algai, gan pensijai
Atver algas nodokļa grāmatiņu Valsts ieņēmumu dienesta elektroniskās deklarēšanas sistēmā un kā galveno ienākumu gūšanas vietu norādi savu darbavietu.
Šo informāciju automātiski saņems gan darba devējs, gan Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra.Pensionāra neapliekamo minimumu piemēros dalīti (uz pusēm):
darba devējs neieturēs nodokli no 500 eiro (no algas), un arī
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra neieturēs nodokli no 500 eiro (no pensijas).
Ja algas nodokļa grāmatiņu iesniegsi pēc jebkura mēneša 15. datuma, dalīto pensionāra neapliekamo minimumu piemēros, sākot ar aiznākamo mēnesi.
Turētājbanka ir banka, kas glabā pensiju plāna līdzekļus un uzrauga pensiju pārvaldnieka darbību. Tā nepieņem lēmumus par tava pensijas uzkrājuma ieguldīšanu. Turētājbanka pārbauda, vai pensiju pārvaldnieka veiktie darījumi atbilst normatīvajiem aktiem un pensiju plāna noteikumiem. Visi pensiju pārvaldnieki sadarbojas ar turētājbanku. Turētājbankas nosaukums dažkārt sakrīt ar pensiju pārvaldnieka nosaukumu, jo abi var ietilpt vienā uzņēmumu grupā.
Aktīva pārvaldīšana prasa vairāk resursu, tādēļ šiem plāniem parasti ir augstāka komisijas maksa nekā pensiju plāniem, ko pārvalda pasīvi.
Komisijas maksa ir maksājums par tava pensijas uzkrājuma pārvaldīšanu. Tā samazina uzkrājuma pieaugumu, tāpēc ir vērts salīdzināt dažādu pensiju plānu izmaksas.
Konference vienkopus pulcēs vispārējās un profesionālās izglītības pedagogus, skolu vadītājus un izglītības pārvalžu pārstāvjus, kuri īsteno vai vēlas uzsākt JA Latvia finanšu pratības, uzņēmējdarbības un karjeras izglītības programmas.
Jūlijā darbu uzsākusi jauna tīmekļvietne Manapensija.lv, kuras darbību nodrošina Latvijas Banka. Vietnes mērķis ir padarīt pensijas plānošanu vienkāršu un saprotamu un vienuviet apkopot informāciju par pensiju 2. un 3. līmeņa plāniem, uzkrājošo dzīvības apdrošināšanu, produktu izmaksām, rezultātiem un citiem būtiskiem rādītājiem.
Mūs atradīsi 58. norises vietā, kur kopā ar Valsts kase/The Treasury of the Republic of Latvia runāsim par to, vai finanšu pratība ir modes lieta vai tomēr prasme, kas ikdienā palīdz nepieļaut dārgas kļūdas.
Diskusijā apskatīsim:
Kā liecina Finanšu nozares asociācijas apkopotie dati, pirmajos piecos šī gada mēnešos iedzīvotājiem izkrāpti 6,8 milj. eiro. Par krāpnieku upuri var kļūt ikviens. Svarīgi ir saglabāt vēsu prātu un rīkoties.
