Kas ir krājaizdevu sabiedrība?
Krājaizdevu sabiedrības
Krājaizdevu sabiedrība ir biedru dibināts finanšu kooperatīvs*, kas darbojas uz pašpārvaldes principiem. Tās mērķis ir nodrošināt biedriem piekļuvi finanšu resursiem, veicināt reģiona attīstību un uzlabot biedru labklājību.*Kooperatīvs ir uzņēmējdarbības apvienības veids, kurā personas vai organizācijas brīvprātīgi apvienojušās, lai sasniegtu kopīgus ekonomiskus vai sociālus mērķus.
To darbību regulē Krājaizdevu sabiedrību likums, Kooperatīvo sabiedrību likums, attiecīgās krājaizdevu sabiedrības statūti, Latvijas Bankas noteikumi un citi normatīvie akti.
Lielākoties krājaizdevu sabiedrības darbojas Latvijas lauku reģionos, kur to galvenā prioritāte ir biedru un vietējās kopienas labklājība un attīstība. Savukārt krājaizdevu sabiedrības, kuras dibinājuši arodbiedrību biedri, sniedz pakalpojumus saviem biedriem visā Latvijā – neatkarīgi no tā, kur viņi dzīvo vai strādā.
Krājaizdevu sabiedrības galvenais uzdevums ir veicināt biedru labklājību. Tā nodrošina kredītresursus biedru personīgajām, sadzīves un saimnieciskajām vajadzībām, palīdz veidot uzkrājumus, sekmē taupīgu un atbildīgu rīcību ar naudu, kā arī stiprina sadarbību kopienā. Finanšu pakalpojumi ir līdzīgi banku pakalpojumiem, taču tie ir pieejami tikai pašiem biedriem.
Tās darbība balstīta uz biedru līdzdalību, solidaritāti un vienlīdzību – katram biedram ir viena balss. Juridiskām personām nav balss tiesības.
Krājaizdevu sabiedrības darbība ir veidota tā, lai sabalansētu biedru – noguldītāju un kredītņēmēju intereses. Tās mērķis nav peļņas gūšana, bet gan izdevīgu finanšu nosacījumu nodrošināšana gan noguldītājiem, gan aizņēmējiem. Ja darbības rezultātā rodas peļņa, tā tiek ieguldīta krājaizdevu sabiedrības rezerves kapitālā, tās attīstībā vai arī sadalīta biedriem kā dividendes.
Kļūsti par krājaizdevu sabiedrības biedru
Biedru uzņemšanas kārtība krājaizdevu sabiedrībā noteikta Kooperatīvo sabiedrību likumā un konkrētās krājaizdevu sabiedrības statūtos.Par biedru var kļūt:
- pilngadīga, rīcībspējīga persona, kas pieder attiecīgajai kopienai,
- pašvaldība, kuras iedzīvotāji ir biedri.
- tie, kas dzīvo, vai ir īpašnieki nekustamajam īpašumam vienā pilsētā, ciematā vai pagastā (t.i. krājaizdevu sabiedrības biedru loku nosaka pēc teritoriālā principa atbilstoši katras krājaizdevu sabiedrības statūtos noteiktajam);
- darbinieki no viena uzņēmuma vai nozares, piemēram, skolotāji vai medicīnas darbinieki (pēc nodarbinātības principa);
- tie, kas pieder kādai profesionālajai asociācijai, piemēram lauksaimnieki, mežsaimnieki vai amatnieki, kas apvienojas savas profesijas interesēs, lai nodrošinātu finansiālu atbalstu un veicinātu savas jomas attīstību (pēc interešu kopības principa).
Krājaizdevu sabiedrības dibināšana
Lai dibinātu krājaizdevu sabiedrību nepieciešams:- izveidot rīcībspējīgu fizisko personu grupu ar kopīgām iezīmēm – pēc teritorijas vai interešu vai nodarbinātības principa*;
- sagatavot dibināšanas dokumentus, statūtus un iekšējos dokumentus, kas sniedz skaidru priekšstatu par plānoto darbību un tās organizāciju;
- iemaksāt minimālo dibināšanas pamatkapitālu;
- nodrošināt minimālo biedru skaitu;
- iecelt amatpersonas.
Krājaizdevu sabiedrības struktūra
Krājaizdevu sabiedrības augstākā lēmējinstitūcija ir biedru kopsapulce, kurā katram biedram ir viena balss, neatkarīgi no viņa iemaksu (ieguldījuma) apmēra sabiedrības pamatkapitālā. Kopsapulcē biedri apstiprina un groza statūtus, apstiprina kredītpolitiku un nosaka attīstības stratēģiju, apstiprina budžetu un gada pārskatu, lemj par peļņas sadali, ieceļ valdi, padomi (ja tā tiek izveidota) un revīzijas komisiju, kā arī lemj par citiem svarīgiem jautājumiem.Krājaizdevu sabiedrībai savā darbībā jāievēro Iekšējās kontroles noteikumi atbilstoši tās darbības apjomam, veidam, sarežģītībai un specifikai, kā arī ņemot vērā sabiedrības lielumu, veikto darījumu apmēru, to dažādību un sarežģītību, risku lielumu saistībā ar katru darbības veidu, pārvaldes modeli, informācijas tehnoloģiju un citus faktorus, kuri ir būtiski konkrētās sabiedrības darbības mērķu īstenošanai*.
Krājaizdevu sabiedrību biedri
Krājaizdevu sabiedrības biedri vienlaicīgi ir īpašnieki un klienti.Biedru kopsapulcē biedri ieceļ valdi un revīzijas komisiju, apstiprina gada budžetu un nosaka, sabiedrības mērķus un turpmāko darbību.
Valde atbild par ikdienas darbības nodrošināšanu un krājaizdevu sabiedrības pārvaldību, revīzijas komisija pārbauda sabiedrības darbību.
Paja ir biedra ieguldījuma daļa sabiedrības pamatkapitālā. Visām pajām ir vienāda nominālvērtība. Katrs biedrs veic ieguldījumu pamatkapitālā vismaz vienas pajas apmērā. Pajas nominālvērtība tiek noteikta krājaizdevu sabiedrības Statūtos.
Krājaizdevu sabiedrības pamatkapitālu veido visu krājaizdevu sabiedrības biedru paju nominālvērtību summa. Krājaizdevu sabiedrības biedrs savas pajas drīkst apmaksāt tikai naudā.
Apmaksātais pamatkapitāls ir biedru reģistrā ierakstīto biedru paju, kuras ir pilnībā apmaksātas ar naudas līdzekļiem, nominālvērtību kopsumma.
Krājaizdevu sabiedrības pakalpojumi saviem biedriem
Pakalpojumi tiek sniegti tikai saviem biedriem.Noguldījumi
- Krājkonti – iespēja noguldīt naudu un saņemt procentus.
- Termiņnoguldījumi – naudas uzkrāšana uz noteiktu laiku ar fiksētu procentu likmi.
Noguldījumu garantiju likums attiecas arī uz krājaizdevu sabiedrību biedriem. Tas nozīmē, ka biedriem (noguldītājiem), kas veikuši noguldījumus krājaizdevu sabiedrībā, ir tiesības saņemt valsts garantētu atlīdzību līdz 100 000 eiro apmērā, ja noguldījumu piesaistītājs kļūst maksātnespējīgs vai ir iestājusies noguldījumu nepieejamība.
Šī garantija attiecas uz visiem noguldījumiem, tostarp norēķinu kontiem, krājkontiem un citiem līdzīgiem noguldījumiem, kas veikti pie noguldījumu garantiju sistēmas dalībnieka, tostarp krājaizdevu sabiedrībām.
Par noguldījumu garantiju plašāka informācija pieejama Latvijas Bankas vietnē.
Aizdevumi
- Patēriņa kredīti – personīgām vajadzībām (mājokļa remontam, sadzīvei, ārstēšanai u.c.).
- Hipotekārie kredīti (mājokļa, zemes iegādei vai būvniecībai).
- Līzings
- Aizdevumi uzņēmējdarbībai – biedriem, kas attīsta savu biznesu. No 01.10.2025. krājaizdevu sabiedrības, kas saņems Latvijas Bankas atļauju, varēs izsniegt aizdevumus komercsabiedrībām, kas ir attiecīgās krājaizdevu sabiedrības biedri.
- Norēķinu konti – naudas pārskaitījumiem un ikdienas maksājumiem.
- Maksājumu pakalpojumi – rēķinu apmaksa, pārvedumi u.c.
Krājaizdevu sabiedrības (KKS) uzraudzība
KKS darbības uzraudzību veic Latvijas Banka - pārbauda, vai: KKS ievēro KKS darbību reglamentējošu normatīvos aktus:- īpaši attiecībā uz maksātspēju,
- darbību regulējošās prasības, tostarp likviditātes prasības,
- prasības pārvaldībai (tostarp risku) un grāmatvedības organizācijai,
- iekšējās kontroles sistēmu.
Uzraudzību regulē virkne normatīvo aktu: Tiesību aktu katalogs | Latvijas Banka
Vairāk par uzraudzību ieskaties šeit: Krājaizdevu sabiedrības | Latvijas Banka
Dažas atšķirības salīdzināšanai
| KKS | BANKA | |
| Pamatkapitāls | 2 500 (biedri ir tikai privātpersonas) 25 000 (ja ir juridiskas personas ) 120 000 (ja ir tiesīga kreditēt juridiskas personas no 01.10.2025.) | 5 miljoni |
| Īpašnieki | Biedri | Akcionāri |
| Klienti | Biedri | Jebkura persona, kas noslēgusi līgumu ar kredītiestādi |
| Pakalpojumi | Piedāvā vienkāršos pakalpojumus | Pilns pakalpojumu klāsts |
| Peļņas sadale | Biedriem | Akcionāriem |
| Garantija noguldījumiem | 100 000 | 100 000 |
Fakti un piemēri
Latvijas Bankas vietnē uzzini par KKS dalībnieku skaitu un reģionālo sadalījumu. Latvijā licencētās KKS apvienojas Latvijas kooperatīvo krājaizdevu sabiedrību savienībā vai Krājaizdevu Apvienībā.Uzzini, kāds ir izsniegto kredītu un noguldīto naudas līdzekļu apmērs. Ieskaties šeit.
Latviešu krājaizdevu sabiedrība ASV – Latvian Credit Union – darbojas kopš 1960. gadiem Mineapolē, piedāvājot biedriem aizdevumus (auto, mājokļa, personīgos un studiju kredītus), kā arī uzkrājumu un norēķinu kontus ar konkurētspējīgām likmēm. Tās mērķis ir veicināt biedru personīgo un uzņēmējdarbības izaugsmi un atbalstot kopienu. Plašāk informācija pieejama šeit.
Navy Federal Credit Union (NFCU) ir ASV lielākā biedru pārvaldīta un bezpeļņas kredītsaistību iestāde, kas apkalpo militārpersonas, veterānus, Aizsardzības departamenta darbiniekus un viņu ģimenes. Tā piedāvā plašu finanšu pakalpojumu klāstu – no uzkrājumiem un kredītiem līdz norēķinu kontiem un hipotekārajiem aizdevumiem. Plašāka informācija pieejama šeit.
Bank-Fund Staff Federal Credit Union (BFSFCU) ir starptautiska finanšu kooperatīva organizācija, kas dibināta Vašingtonā, lai apkalpotu Pasaules Bankas, Starptautiskā Valūtas fonda un citu ar tiem saistītu institūciju darbiniekus. Tā piedāvā plašu finanšu pakalpojumu klāstu – aizdevumus (personīgos, mājokļa, auto), uzkrājumu un norēķinu kontus, kā arī digitālos pakalpojumus. BFSFCU mērķis ir stiprināt biedru finansiālo drošību, veicināt atbildīgu aizņemšanos un nodrošināt kvalitatīvu apkalpošanu, saglabājot bezpeļņas kooperatīva principus un atbalstot savu starptautisko kopienu. Plašāka informācija pieejama šeit.
United Nations Federal Credit Union (UNFCU) ir bezpeļņas starptautisks kreditēšanas kooperatīvs, kas dibināts ANO darbiniekiem un viņu ģimenēm. Tas piedāvā pilnu finanšu pakalpojumu klāstu — uzkrājumus, norēķinu kontus, kredītus un starptautiskus pārskaitījumus —, novirzot pārpalikušo labumu biedriem, nevis peļņas iegūšanai. Plašāka informācija pieejama šeit.
